财讯：不良率过高 农村金融机构风险加速暴露

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农村金融机构已经成为支持三农、县域客户的重要金融力量，但这类金融机构普遍规模小、风险防范能力弱、管理体制不完善，也挑战着农村金融机构的稳健快速发展。 据北京商报记者9月6日不完全统计，多省已发布年度预算执行和其他财政收支审计工作报告(以下简称审计工作报告)，许多报告中农村金融机构风险问题尤为突出，其中不良率超过5%、管理粗放等问题

粗率的经营并不少见

农村金融机构的运营状况已经成为多省防范化解重大风险工作的专项审计点。 北京商报记者在查询各省年度审计工作报告后发现，一些农村金融机构内部管理不完善，延误风险暴露，信贷管理未尽职责，虚报贷款数据等问题在年度审计调查过程中暴露出来。

吉林、湖南、陕西、内蒙古自治区审计工作报告指出，部分农村金融机构存在不良贷款和不良贷款率过高的问题。 例如湖南省在审查中发现，辖内两家农商行进行改革时，不良贷款处置不符合规定，不良贷款率不真实。 5家农商行的不良贷款率超过5%的监管红线。 6家农商行将5.02亿元的不良贷款违约转为常规贷款。

一些农村金融机构内部控制制度不健全，存在违规放贷等问题。 例如，河北在审查中发现，该省农村信用联社没有认真履行责任，经营管理粗放，发生特大事件，解释责任无法解决，系统风险管理意识和能力必须加强。

一位分解者向北京商报记者表示，通过研究中小银行大量诈骗案、违法贷款案和监管处罚案，发现中小银行粗放经营问题司空见惯，不容忽视。 他指出，由于大部分中小银行脱胎于城市、农村信用社，先天性的重要财务指标不完全令人满意，另外，由于没有经历过一些国有行剥离不良的资产经验，风险问题应得到高度重视。

北京科技大学经济管理学院教授刘澄也表示，部分中小银行，特别是部分中西部农村信用社、农村商业银行的坏账率很高。

加速疫情的风险暴露

银保监会副主席祝树民在今年8月发布的复印件中宣布，目前全国共有农村商业银行1545家，农村合作银行27家，目前农村信用社694家。 但是，受新型冠状病毒大爆发的影响，银行收益下降，中小银行的风险集中暴露。

对此，研究院高级研究员程宇指出，疫情只是加速了中小银行风险暴露的过程，而不是该问题的根源。 他说，农村金融机构问题的根源是前期监管不足、企业治理混乱、股市权益结构混乱、与地方政府关系不清等体制问题。

监管部门也多次指出，要从根本上推进中小银行改革，就需要加强中小银行的股权管理，健全符合中小银行优势的企业治理结构和风险内部控制体系。

祝树民今年8月发表的《深化改革推进农村中小银行企业管理建设》中指出，农村中小银行普遍存在内部人控制问题，广大中小股东数量多、持股分散、话语权弱、不愿或不参与管理，因此机构经营管理是高管和少数关键 另外，外人控制问题也在一定程度上存在。 他表示，少数股东入股动机不纯、利润需求不当，通过股权代理、取现协议或隐瞒关系等不当手段控制机构，直接操纵经营，个别股东甚至非法取现银行资金，将银行变为自己的取款机。

合并重组抱团供暖

在合规经营不断降低收益的双重压力下，许多农村金融机构开始走兼并重组、抱团供暖的道路。 7月30日，铜山农商行、淮海农商行、彭城农商行3家合并的徐州农商行正式成立。 前一天，陕西银保监局宣布，陕西榆林榆阳农商行、横山农商行以新建合并的方法开始设立陕西榆林农商行，并得到批准。 一位接近监管的人士对北京商报记者说，竞争力弱的中小银行走向合并将成为常态。

程宇表示，农商行并购重组的主要目的是处理资本金不足的问题，这种方式将成为改革的主流，但在宏观经济下行的环境中进行重组的劣势也不容忽视，银行资产质量将被迫劣化，价格必然高于宏观经济形势良好的情况。

刘澄则认为，当前监管部门对中小银行改革的整体定位仍在向市场化推进，并购重组、并购尚未成为确定的快速发展方向。 另一方面，由于国有大行的金融服务正在下沉，一些农商行、农信社的资产质量较差，兼并价值不足。 另一方面，随着银行数字化趋势越来越明显，农商行、农信社甚至城商行在经营体系中的重要性在一定程度上被削弱，例如以前农民家门口银行网点处理贷款，现在在家支付宝( Alipay )或其他 (孟凡霞杜晓彤)